Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 13.02.2025/Pykälä 13

TARKL 13.02.2025 § 13  

 Työohjelman mukaisesti tarkastuslautakunnan kokouksiin kutsutaan tarvittaessa kaupungin/arvioitavan kohteen viranhaltijajohtoa, luottamushenkilöjohtoa, henkilökunnan edustajia, tytäryhtiöiden edustajia ja mahdollisia muita sidosryhmän edustajia selvittämään omasta näkökulmastaan arviointikohteen toimintaa, tavoitteita ja niiden toteutumista.

 Tarvittaessa haastateltaville jaetaan ennakkoon täytettäväksi arviointilomake toimialan/vastuualueen toiminnasta ja taloudesta. Lomake ei ole julkinen eikä sitä liitetä pöytäkirjaan.

  Tarkastuslautakunta kuulee katsaukset ja käy keskustelun esiin nousevista asioista.

Päätös Kaupunginjohtaja selosti tarkastuslautakunnalle ajankohtaisia kaupungin toimintaan ja talouteen liittyviä asioita. Esillä oli mm. lukiorahoituksen uudistuksen vaikutukset ja valmistelussa olevat lausunnot.

Talousjohtaja selvitti tarkastuslautakunnalle hankintalainsäädäntöön suunniteltujen uudistusten ja taloushallinnon järjestelmävaihdoksen vaikutuksia. Vuoden 2024 tilinpäätöksen osalta talousjohtaja totesi, että tuloslaskelma tulee olemaan ylijäämäinen noin 0,5 M€. 

Tekninen johtaja oli toimittanut etukäteen tarkastuslautakunnalle kirjallisen aineiston, jossa oli esitetty vastauksia esityslistalla olleisiin kysymyksiin.

Tarkastuslautakunnalle selvitettiin strategiasta johdettujen tulosalue Rakennettu ympäristö tavoitteiden toteutumista. Saadun selvityksen mukaan toiminta on ollut olennaisilta osin asetettujen tavoitteiden mukaista. 

Tulosalueen määrärahan toteutumisen osalta todettiin, että valtuustoon nähden sitova toimintakate on 153 600 € heikompi kuin budjetoitu. Toimintakulut olivat noin 8,6 M€. Toimintakulujen tiliryhmistä merkittävin ylitys oli palveluiden ostoissa, jotka toteutuivat 470 000 € suurempina kuin talousarviossa. Tarkastuslautakunnalle selvitettiin tulosalueen talousarviototeutumaa myös palvelukokonaisuuksittain. 

Investointien osalta todettiin, että sitovuus valtuustoon nähden on hankeryhmän nettomeno. Tarkastuslautakunnalle selvitettiin investointien talousarviototeutumaa hankeryhmittäin.

Varhaiskasvatuspäälliköltä oli pyydetty selvitystä säästöohjelman vaikutuksista varhaiskasvatuksen toimintaan ja talouteen. Saadun selvityksen mukaan säästöohjelman tavoite on 4,4 henkilötyövuoden vähentäminen, josta perhepäivähoitajien osuus on 3 htv.

Tarkastuslautakunnalle selvitettiin säästöohjelman vaikutuksia varhaiskasvatuksen palveluiden tuottamiseen. Saadun selvityksen mukaan nykyisen palvelutarpeen mukainen toiminta on voitu toteuttaa säästöohjelman henkilöstövähennyksistä huolimatta.